Консультация налогового юриста: Ответы на частые вопросы и кейсы

Мы взяли комментарий у юриста по налоговым вопросам компании "Мой Источник Права".

Комментарий:

Наш собеседник: Борисов Максим Олегович, налоговый юрист компании "Мой Источник Права".

Корреспондент: Максим Олегович, расскажите, пожалуйста, о том, как вы стали налоговым юристом и чем занимаетесь в компании "Мой Источник Права".

Борисов Максим Олегович: Я стал налоговым юристом еще во время учебы в юридическом институте. Налоги всегда были одной из самых сложных и интересных областей права. Сейчас я занимаюсь различной налоговой практикой: консультированием клиентов по вопросам налогового законодательства, разрешением налоговых споров, защитой интересов клиентов в налоговых органах и судах. В компании "Мой Источник Права" мы помогаем как физическим, так и юридическим лицам решать самые различные налоговые проблемы.

Корреспондент: Какие типичные проблемы возникают у физических лиц в налоговой сфере?

Борисов Максим Олегович: Часто встречаются следующие проблемы: ошибки в налоговых декларациях, споры с налоговыми органами по вопросам налоговых вычетов, недоимки по налогам, штрафы за несвоевременную уплату налогов. В таких случаях наша задача – минимизировать негативные последствия для клиента, предоставив ему квалифицированную юридическую помощь.

Корреспондент: Могли бы вы привести пример из вашей практики по работе с физическими лицами?

Борисов Максим Олегович: Разумеется. Один из наших клиентов получил уведомление о задолженности по налогу на имущество за несколько лет. Клиент был уверен, что все налоги уплачены, и не мог понять источник задолженности. Мы подняли всю налоговую документацию, провели аудит и обнаружили, что ошибка была допущена налоговыми органами при расчете налога. К сожалению, это не редкость. На основании нашего анализа мы направили письмо в налоговый орган с просьбой пересчитать задолженность. В итоге налоговая инспекция согласилась с нашими доводами и скорректировала расчет, убрав лишнюю сумму задолженности.

Корреспондент: Часто ли возникают проблемы с налоговыми органами у юридических лиц?

Борисов Максим Олегович: У юридических лиц проблемы с налоговыми органами встречаются даже чаще, чем у физических. Основные причины – это споры по налоговым вычетам и льготам, налоговые проверки, доначисления налогов. Работая с юридическими лицами, нам приходится быть крайне внимательными и всесторонне анализировать все документы.

Корреспондент: А как вы действуете в случае споров с налоговыми органами?

Борисов Максим Олегович: В первую очередь, мы тщательно изучаем ситуацию, анализируем все документы и выявляем слабые места в позиции налогового органа. Затем составляем и подаем официальные жалобы и возражения. В случае необходимости, представляем интересы наших клиентов в налоговых комиссиях и судах. Приведу простой пример: недавно мы помогли средней компании оспорить доначисление НДС на сумму более 5 миллионов рублей. В результате нашей работы налоговый орган снял все доначисления и штрафы.

Корреспондент: Интересно. Можете рассказать о каких-либо интересных или сложных кейсах из вашей практики?

Борисов Максим Олегович: Один из таких кейсов связан с крупной компанией, которая занималась международной торговлей. В ходе налоговой проверки инспекция выявила ряд нарушений и доначислила более 10 миллионов рублей налогов и штрафов. Мы взяли этот случай и начали с тщательного анализа всей бухгалтерской документации и договоров. Выяснилось, что большая часть доначислений основана на неверной интерпретации инспекцией некоторых норм международного налогового права. Мы подали жалобу, в которой подробно обосновали нашу позицию, и после нескольких раундов переговоров с налоговой инспекцией и представления доказательств, инспекция согласилась с нашими аргументами и отменила доначисления.

Корреспондент: А что насчет налогового планирования? Вы предоставляете консультации по этому вопросу?

Борисов Максим Олегович: Да, налоговое планирование – это важная часть нашей работы. Мы помогаем компаниям минимизировать налоговые обязательства в рамках закона. Это включает в себя анализ возможных налоговых рисков, выбор оптимальных схем налогообложения, использование налоговых льгот и вычетов. Например, недавно мы помогли одной компании оптимизировать налогообложение путем перехода на специальный налоговый режим, что позволило ей значительно снизить налоговую нагрузку.

Корреспондент: А с какими проблемами чаще всего сталкиваются индивидуальные предприниматели?

Борисов Максим Олегович: У индивидуальных предпринимателей часто возникают проблемы с расчетом и уплатой налогов, выбором налогового режима, правильным ведением бухгалтерского учета. Также часто возникают вопросы по поводу обязательности страховых взносов. Недавно у нас был случай, когда к нам обратился ИП, которому налоговая инспекция выставила требование об уплате страховых взносов на сумму более 200 тысяч рублей. Мы проанализировали ситуацию и выяснили, что претензия была необоснованной. После подачи возражений страховые взносы были отменены.

Корреспондент: Много вопросов связаны с наследством. Можете рассказать о вашей практике в этой области?

Борисов Максим Олегович: Конечно, налоговые вопросы при наследовании – это частая проблема. Например, если наследником является резидент другой страны, то это может наложить дополнительные налоговые обязательства. Один из сложных случаев в нашей практике касался наследства, которое должно было перейти наследникам, проживающим в разных странах. Нам пришлось детально разбираться с налоговыми последствиями в каждой из стран, чтобы минимизировать налоги для всех наследников. Также иногда возникает вопрос о необходимости уплаты налога на доходы физических лиц при получении наследства. В большинстве случаев наследуемое имущество не облагается НДФЛ, но бывают и исключения, которые необходимо учитывать.

Корреспондент: Какие еще вопросы по налогообложению часто задают ваши клиенты?

Борисов Максим Олегович: Очень часто клиенты спрашивают о возможности применения налоговых вычетов, особенно по поводу социальных и имущественных вычетов. Например, многие интересуются, как получить налоговый вычет за лечение или обучение. Мы подробно объясняем, какие документы необходимо предоставить, куда и в какие сроки их нужно подать, чтобы воспользоваться вычетом. Также нередко возникают вопросы по поводу налоговых льгот для определенных категорий граждан, например, пенсионеров или инвалидов.

Корреспондент: Каковы ваши советы для тех, кто хочет избежать налоговых проблем?

Борисов Максим Олегович: В первую очередь, стоит внимательно относиться к ведению бухгалтерии и своевременно подавать все декларации и отчеты. Важно не пытаться уклониться от уплаты налогов незаконными способами – это может привести к серьезным последствиям. Если возникает сложная ситуация или вопросы, лучше всего обратиться за консультацией к профессионалу, чтобы минимизировать риски. Регулярное налоговое планирование также поможет избежать многих проблем. Например, можно заранее спрогнозировать налоговую нагрузку и предпринять шаги для ее оптимизации в рамках закона.

Корреспондент: Благодарю вас за обстоятельные ответы, Максим Олегович. В заключение, не могли бы вы поделиться своим видением, как будет развиваться налоговое законодательство в ближайшем будущем?

Борисов Максим Олегович: Я считаю, что в ближайшем будущем налоговое законодательство станет еще более сложным и детализированным. Налоговые органы будут активнее использовать современные технологии для контроля и выявления нарушений. Поэтому важность квалифицированной юридической помощи будет только расти. Также, я думаю, мы увидим больше инициатив по стимулированию определенных отраслей экономики через налоговые льготы и вычеты. Сложность налогового права требует постоянного профессионального роста юристов, чтобы они могли эффективно защищать интересы своих клиентов.

Корреспондент: Спасибо за интервью, Максим Олегович. Было очень интересно узнать о вашей работе и реальных кейсах из вашей практики.

Борисов Максим Олегович: Спасибо вам. Всегда рад поделиться опытом и помочь разобраться в сложных вопросах налогового права.

Источник